Calculadora de factura de autónomo con IVA e IRPF
Pon la base (o el total que quieres cobrar) y elige el IVA y la retención. Verás al momento lo que debe pagarte el cliente y lo que corresponde a Hacienda.
Datos actualizados el 28/09/2026.
Cómo se calcula una factura de autónomo
La factura parte de la base imponible, que es el precio de tu trabajo sin impuestos. Sobre ella se suma el IVA y, si tu cliente es una empresa o un profesional y tú ejerces una actividad profesional, se resta la retención de IRPF:
Total = Base + (Base × IVA) − (Base × retención)
Con una base de 1.000 €, IVA del 21 % y retención del 15 %, el total es 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €. Tú cobras 1.060 €, ingresas los 210 € de IVA en el modelo 303 (restando el IVA de tus gastos) y el cliente ingresa los 150 € de retención en Hacienda a tu nombre. Esa retención es un pago a cuenta de tu IRPF, no dinero perdido.
¿Cuándo se aplica retención?
- Sí, cuando eres profesional (actividades de la sección segunda de las tarifas del IAE: consultores, diseñadores, abogados, programadores por cuenta propia…) y facturas a una empresa o a otro autónomo.
- No, cuando facturas a un particular, o cuando tu actividad es empresarial (comercio, hostelería, la mayoría de oficios), salvo casos concretos.
- El tipo general es el 15 %. En el año de alta y los dos siguientes puedes aplicar el 7 % si no ejerciste la actividad el año anterior. Debes indicarlo a tu cliente.
Calcular al revés: cuánto facturar para cobrar una cifra
Si has pactado que el cliente te pague una cantidad total, elige «El total que quiero cobrar». La calculadora divide el total entre (1 + IVA − retención) para obtener la base: para cobrar 1.060 € con IVA del 21 % y retención del 15 %, la base es 1.060 / 1,06 = 1.000 €.
Libro de ingresos y gastos que calcula solo el 303, el 130 y lo que debes apartar para Hacienda.
Quipu es un programa de facturación para autónomos y pymes que calcula tus impuestos trimestrales a partir de las facturas que registras. Tiene prueba gratuita.
Probar Quipu gratisPreguntas frecuentes
¿La retención de IRPF la pago yo?
No: la descuenta tu cliente de la factura y la ingresa él en Hacienda con su modelo 111. En tu declaración de la renta y en el modelo 130 te restas esas retenciones.
¿Qué IVA aplico?
El 21 % es el general y el que usan la mayoría de servicios profesionales. El 10 % y el 4 % son para bienes y servicios concretos (hostelería, algunos alimentos, libros…). Algunas actividades, como la formación reglada o ciertos servicios sanitarios, están exentas.
¿Esta calculadora emite facturas?
No. Solo calcula los importes. Para emitir facturas usa un programa de facturación, que además deberá cumplir el reglamento VERI*FACTU cuando te sea obligatorio.